◆導(dǎo)報(bào)記者孫羅南濟(jì)南報(bào)道
7月11日,山東亙元新材料股份有限公司(下稱“亙元新材”)首次公開發(fā)行股票并上市輔導(dǎo)正式終止。
就在7月10日晚,山東日科化學(xué)（300214）股份有限公司(300214.SZ,下稱“日科化學(xué)（300214）”)披露重大資產(chǎn)重組預(yù)案,公司擬通過發(fā)行股份及支付現(xiàn)金方式,購買亙元新材70.75%股份。
值得注意的是,本次交易對方包括寧德時(shí)代（300750）、文登國投等27名股東,這意味著,亙元新材這家來自威海文登、曾沖刺IPO近四年的鋰電材料企業(yè),將改道登陸資本市場。
輔導(dǎo)四年后終止IPO
公開信息顯示,亙元新材成立于2019年5月,注冊地址位于威海市文登區(qū)經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū),法定代表人為孫同樂。
亙元新材曾于2022年11月與中泰證券（600918）簽署上市輔導(dǎo)協(xié)議,并于當(dāng)年11月16日在山東證監(jiān)局完成輔導(dǎo)備案,原計(jì)劃申請首次公開發(fā)行股票并上市。
根據(jù)山東證監(jiān)局最新披露的《首次公開發(fā)行股票并上市輔導(dǎo)工作進(jìn)展情況報(bào)告(第十四期)》,亙元新材輔導(dǎo)工作一直持續(xù)至今年二季度。
當(dāng)時(shí)的報(bào)告披露,在前期輔導(dǎo)過程中,該公司曾存在部分生產(chǎn)設(shè)施安全、環(huán)保驗(yàn)收手續(xù)及部分廠房竣工驗(yàn)收手續(xù)尚未辦理完成等問題。
輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)表示,亙元新材在本次輔導(dǎo)期間“已基本完成部分手續(xù)的辦理,并在繼續(xù)推進(jìn)剩余個(gè)別子公司尚未獲得房屋產(chǎn)權(quán)證明的辦理工作”,后續(xù)仍將繼續(xù)督促公司完成剩余項(xiàng)目手續(xù)、資質(zhì)及產(chǎn)權(quán)證書辦理。
業(yè)績方面,輔導(dǎo)報(bào)告提到,受全球宏觀經(jīng)濟(jì)下行、新能源（850101）產(chǎn)業(yè)鏈供需結(jié)構(gòu)階段性失衡以及行業(yè)競爭加劇等因素影響,公司此前產(chǎn)品價(jià)格及毛利率承壓。不過,今年以來行業(yè)出現(xiàn)改善跡象。
報(bào)告稱,“2026年一季度以來鋰電池（884309）添加劑等電解液材料的市場價(jià)格情況已出現(xiàn)較為明顯的改善,相關(guān)產(chǎn)品價(jià)格觸底后回升較為明顯,受儲能（885921）新政等發(fā)展趨勢的影響,已釋放出過剩產(chǎn)能緩慢出清的行業(yè)信號,公司后續(xù)盈利能力可能有改善空間。”
“與寧德時(shí)代、比亞迪等
大客戶合作”
就在輔導(dǎo)終止之際,日科化學(xué)（300214）公布重組預(yù)案,宣布擬通過發(fā)行股份及支付現(xiàn)金方式,向譚業(yè)軍、寧德時(shí)代（300750）、濟(jì)南市創(chuàng)盈新能源（850101）產(chǎn)業(yè)合伙企業(yè)(有限合伙)、威海市文登區(qū)國有資本投資有限公司、山東青木投資有限公司等27名交易對方購買亙元新材70.75%股份,同時(shí)募集配套資金。
交易對方名單中出現(xiàn)了寧德時(shí)代（300750）、文登國投等產(chǎn)業(yè)及國資股東,也從側(cè)面反映出亙元新材此前獲得的產(chǎn)業(yè)資本和地方國資支持。
日科化學(xué)（300214）表示,本次交易完成后,亙元新材將成為上市公司控股子公司,公司主營業(yè)務(wù)也將新增新能源（850101）電池電解液材料業(yè)務(wù)板塊。
公告介紹,亙元新材是一家專業(yè)從事鋰電池（884309）電解液及其關(guān)鍵材料研發(fā)、生產(chǎn)和銷售的企業(yè),主營產(chǎn)品包括鋰電池（884309）電解液核心添加劑VC(碳酸亞乙烯酯)和FEC(氟代碳酸乙烯酯),并已拓展或儲備電解液、EC、EMC、鋰鹽等產(chǎn)業(yè)鏈上下游產(chǎn)品。
與此同時(shí),日科化學(xué)（300214）還強(qiáng)調(diào),亙元新材“與下游寧德時(shí)代（300750）、比亞迪（002594）等多家優(yōu)質(zhì)大客戶建立了戰(zhàn)略合作關(guān)系,是行業(yè)領(lǐng)先的鋰電池（884309）電解液添加劑生產(chǎn)商”。
根據(jù)重組預(yù)案披露的未經(jīng)審計(jì)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù),亙元新材2024年實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入15.11億元,歸母凈利潤虧損2.16億元；2025年?duì)I業(yè)收入增長至17.11億元,但歸母凈利潤仍虧損2.43億元。不過,今年一季度該公司實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入9.65億元,歸母凈利潤1.34億元,業(yè)績已實(shí)現(xiàn)扭虧。
日科化學(xué)（300214）認(rèn)為,本次并購不僅有利于公司從傳統(tǒng)化工（850102）向新能源（850101）材料領(lǐng)域延伸,還能夠?qū)崿F(xiàn)上下游產(chǎn)業(yè)鏈協(xié)同。公告稱,上市公司液氯產(chǎn)品可作為亙元新材電解液添加劑的重要基礎(chǔ)原料。
公告同時(shí)提到,本次交易完成后,公司將形成“傳統(tǒng)化工（850102）+新能源（850101）材料”的多元業(yè)務(wù)格局,并借助亙元新材在新能源（850101）領(lǐng)域的客戶資源,進(jìn)一步拓展新能源汽車（885431）等新應(yīng)用市場。位于昌樂的日科化學(xué)（300214）控股股東為山東民營聯(lián)合投資控股股份有限公司。
