7月23日，湖南黃金（002155）股份有限公司(以下簡稱“湖南黃金（002155）”)發(fā)布公告稱，該公司發(fā)行股份購買資產(chǎn)并募集配套資金暨關(guān)聯(lián)交易事項正式取得湖南省國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會批復(fù)，本次集團核心黃金礦產(chǎn)、冶煉資產(chǎn)注入進程迎來里程碑。
根據(jù)湖南黃金（002155）此前披露的公告，本次重大資產(chǎn)重組標的包含兩大核心資產(chǎn)：一是向湖南黃金（002155）集團有限責(zé)任公司、湖南天岳投資集團有限公司收購湖南黃金（002155）天岳礦業(yè)有限公司100%股權(quán)；二是收購湖南黃金（002155）集團有限責(zé)任公司持有的湖南中南黃金冶煉有限公司100%股權(quán)。交易整體采用發(fā)行股份支付對價模式，同時湖南黃金（002155）計劃向不超過35名符合證監(jiān)會監(jiān)管要求的特定投資者非公開發(fā)行股份募集配套資金，配套融資總額上限為10億元。
根據(jù)最新公告，湖南省國資委的相關(guān)批復(fù)提出了兩大核心意見：其一，原則同意湖南黃金（002155）以發(fā)行股份方式收購上述兩家標的企業(yè)全部股權(quán)，資產(chǎn)交易定價不得低于經(jīng)湖南省國資委備案的資產(chǎn)評估結(jié)果；其二，原則同意湖南黃金（002155）非公開發(fā)行股票募集不超過10億元配套資金的融資方案。
從交易定性來看，本次交易構(gòu)成上市公司重大資產(chǎn)重組與關(guān)聯(lián)交易，但不會觸發(fā)重組上市認定，交易完成后上市公司控股股東、實際控制人不會發(fā)生變更。
公開資料顯示，湖南黃金（002155）天岳礦業(yè)有限公司核心資產(chǎn)為萬古大型金礦田，擁有豐富黃金資源儲備；湖南中南黃金冶煉有限公司主營高砷、高硫難處理金精礦冶煉業(yè)務(wù)，二者分別補齊上市公司上游礦產(chǎn)資源、下游冶煉加工兩大核心短板。
福州公孫策公關(guān)咨詢有限公司合伙人詹軍豪向《證券日報》記者分析稱，本次資產(chǎn)注入具備顯著協(xié)同價值。一方面，湖南黃金（002155）收購萬古礦區(qū)完整礦權(quán)后，黃金資源儲量將大幅擴容，長期自產(chǎn)金產(chǎn)能瓶頸得以破解，有效降低對外購金精礦的依賴；另一方面，收購專業(yè)冶煉平臺后，該公司將打通“礦山采選—黃金冶煉—精煉成品”完整產(chǎn)業(yè)鏈，自產(chǎn)金精礦可內(nèi)部消化，減少外部加工成本與關(guān)聯(lián)交易損耗，完整留存采、冶兩端經(jīng)營利潤，提升整體毛利率與經(jīng)營穩(wěn)定性。
公告同時提示，本次重組尚需履行多層級審議及審批流程，目前僅取得省級國資監(jiān)管部門批復(fù)，后續(xù)還需提交湖南黃金（002155）股東會審議，同時需完成證監(jiān)會等監(jiān)管機構(gòu)相關(guān)核準程序。股東會審議能否順利通過、監(jiān)管核準落地時間均存在不確定性。
湖南黃金（002155）相關(guān)負責(zé)人對《證券日報》記者表示：“我公司將持續(xù)跟進本次重大資產(chǎn)重組全流程進展，嚴格依照資本市場信息披露規(guī)則，及時發(fā)布后續(xù)相關(guān)公告?！?/p>
