東莞證券研報指出，拓斯達（300607）(300607.SZ)機器人業(yè)務(wù)持續(xù)放量，26H1利潤延續(xù)同比高增。公司預(yù)計實現(xiàn)歸母凈利潤為9000萬元-11500萬元，同比增長213.24%-300.25%；隨著產(chǎn)品競爭力增強以及與3C頭部客戶合作深度及廣度的提高，公司工業(yè)機器人及自動化應(yīng)用系統(tǒng)業(yè)務(wù)營收同比顯著增加，毛利提升明顯。此外，公司持續(xù)加強對存量應(yīng)收賬款的回收，回款取得積極成效，信用減值損失同比減少。隨著業(yè)務(wù)徹底出表，盈利拖累因素消除，公司整體盈利能力有望持續(xù)修復(fù)，后續(xù)經(jīng)營發(fā)展將提速。此外，港股上市有序推進。該行預(yù)計公司2026-2028年EPS分別為0.26元、0.31元、0.38元，對應(yīng)PE分別為136倍、113倍、93倍，給予“買入”評級。